Открытие расчетных счетов от банка Тинькофф

Материал предоставлен банком Тинькофф. (Вопросы о "содержании", смысле и расшифровке нижесказанного - направлять по адресу).

В то время как более длинные кредиты имеют более высокий ожидаемый уровень потерь, эта связь не линейна, и банки должны тщательно измерять расчетно кассовое обслуживание оставшийся срок и рентабельность капитала (ROE). Как видно из типичного банка сообщества ниже, наклон кумулятивной линии стручка не одинаков. Совокупная вероятность дефолта (POD).
Фактически, разбивая его на предельную вероятность дефолта, вы можете увидеть, где вероятность дефолта начинается с низкого уровня в первый год, а затем строится, обычно достигая максимума между тремя сколько стоит открыть расчетный счет и семью годами (медиана пяти лет) в зависимости от профиля кредита. Предельная вероятность дефолта.

Одна из проблем с CECL связана с неэкономическими основами, когда кредитная стоимость кредита признается авансом, а доход по кредиту признается в течение всего его срока.  Это может создать стимул для сокращения обязательств по снижению ожидаемых потерь, однако это было бы неверным выводом по следующим причинам: Во-первых, связь между оставшимся сроком и ожидаемыми потерями не является линейной.  Ожидаемый убыток растет лишь незначительно по мере увеличения срока кредита. Ниже показано моделирование Trepp ожидаемого убытка по кредитам CRE при двух оставшихся допущениях.

Это исследование показывает, что удвоение срока кредита увеличивает ожидаемый убыток CECL всего на 49%.  Экономическая модель, которая объединяет несколько выше ожидаемых убытков, но существенно выше доходов будет показать выше икры больше кредитных обязательств.  Кроме того, наиболее прибыльным периодом среднего займа CRE является период примерно за последние пять лет после его начала, когда амортизация ускоряет снижение основной суммы, ожидаемый убыток ниже из-за повышения стоимости имущества/бизнеса, а доход продолжает накапливаться для кредитора.  К сожалению, банки, которые измеряют бухгалтерский доход и делают упор на доход за ближайший период, предпочли бы более короткий кредит с использованием ОПБУ, и CECL только усугубит эту проблему.

Во-вторых, больше обязательств приведет к более отношения.  Больше обязательств, и ожидается увеличение срока кредита, которая тесно связана с более длительный накопительный жизнь клиента. Длительный срок поддержки означает меньше конкуренции, больше история платежей, больше кросс-селлинга и деятельности компания.